增值税 / 销售税计算器
输入金额，选择中国增值税税率（13%、9%、6%，小规模纳税人 3%）或其他国家/地区税率，即时得到税额、不含税价与价税合计——既能为不含税价加税，也能从含税价反推税额。
✅ 快速回答：税额怎么算？
加税（不含税 → 含税）：价税合计 = 不含税价 ×（1 + 税率）。去税（含税 → 不含税）：不含税价 = 价税合计 ÷（1 + 税率）。在下面选好税率即可看到结果。
真实示例：中国增值税一般纳税人标准税率为 13%（交通运输、农产品等适用 9%，现代服务适用 6%，小规模纳税人征收率 3%）；日本消费税 10%、韩国附加价值税 10%、德国增值税 19%、匈牙利最高 27%，而香港为 0%。
中国增值税标准税率为 13%，交通运输、建筑、农产品等适用 9%，现代服务适用 6%，小规模纳税人征收率 3%；美国各州为州与地方综合销售税率，欧盟为各国标准税率，具体税率可能因城市、商品类别或政策调整而变化，请以实际发票与税法为准。
个人所得税（工资薪金）计算器
中国专属版块：按现行《个人所得税法》综合所得七级超额累进税率，输入税前月薪、五险一金个人缴纳部分与专项附加扣除，即可算出每月应缴个税与税后到手工资（起征点 5,000 元/月）。
计算方法：应纳税所得额 = 税前月薪 − 五险一金（个人缴纳） − 专项附加扣除 − 起征点（5,000 元）。专项附加扣除只减少计税基数，并不会从工资中扣除，因此税后到手 = 税前月薪 − 五险一金（个人缴纳） − 应缴个税。本工具按「按月换算后的综合所得税率表」估算，单位实际代扣采用累计预扣法，年度汇算清缴时按全年总额多退少补。
一、按月换算后的综合所得税率表（工资薪金预扣预缴）
| 级数 | 全月应纳税所得额 | 税率 | 速算扣除数（元） |
|---|---|---|---|
| 1 | 不超过 3,000 元 | 3% | 0 |
| 2 | 超过 3,000 元至 12,000 元 | 10% | 210 |
| 3 | 超过 12,000 元至 25,000 元 | 20% | 1,410 |
| 4 | 超过 25,000 元至 35,000 元 | 25% | 2,660 |
| 5 | 超过 35,000 元至 55,000 元 | 30% | 4,410 |
| 6 | 超过 55,000 元至 80,000 元 | 35% | 7,160 |
| 7 | 超过 80,000 元 | 45% | 15,160 |
二、综合所得年度税率表（年度汇算清缴）
| 级数 | 全年应纳税所得额 | 税率 | 速算扣除数（元） |
|---|---|---|---|
| 1 | 不超过 36,000 元 | 3% | 0 |
| 2 | 超过 36,000 元至 144,000 元 | 10% | 2,520 |
| 3 | 超过 144,000 元至 300,000 元 | 20% | 16,920 |
| 4 | 超过 300,000 元至 420,000 元 | 25% | 31,920 |
| 5 | 超过 420,000 元至 660,000 元 | 30% | 52,920 |
| 6 | 超过 660,000 元至 960,000 元 | 35% | 85,920 |
| 7 | 超过 960,000 元 | 45% | 181,920 |
三、计算公式
应纳税所得额 = 税前月薪 − 五险一金（个人缴纳） − 专项附加扣除 − 起征点（5,000 元）
应缴个税 = 应纳税所得额 × 适用税率 − 速算扣除数
税后到手 = 税前月薪 − 五险一金（个人缴纳） − 应缴个税
全年应缴个税按年度税率表计算：全年应纳税所得额 × 年度税率 − 年度速算扣除数，其中全年应纳税所得额 = 月应纳税所得额 × 12（未计入年终奖、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等其它综合所得）。
四、计算举例
例 1（3% 档）：税前月薪 10,000 元，五险一金个人缴纳 2,000 元，专项附加扣除 1,000 元 → 应纳税所得额 = 10,000 − 2,000 − 1,000 − 5,000 = 2,000 元，适用 3% 税率 → 每月个税 60 元，税后到手 7,940 元。
例 2（10% 档）：税前月薪 20,000 元，五险一金个人缴纳 3,500 元，专项附加扣除 2,000 元 → 应纳税所得额 = 9,500 元，适用 10% 税率、速算扣除数 210 → 每月个税 9,500 × 10% − 210 = 740 元，税后到手 15,760 元。
例 3（25% 档）：税前月薪 50,000 元，五险一金个人缴纳 8,000 元，专项附加扣除 3,000 元 → 应纳税所得额 = 34,000 元，适用 25% 税率、速算扣除数 2,660 → 每月个税 34,000 × 25% − 2,660 = 5,840 元，税后到手 36,160 元。
五、专项附加扣除项目与标准
- 子女教育：每个子女每月 2,000 元（父母可选择由一方全额扣除，或双方各扣 50%）。
- 3 岁以下婴幼儿照护：每个婴幼儿每月 2,000 元。
- 赡养老人：独生子女每月 3,000 元；非独生子女与兄弟姐妹分摊，每人每月不超过 1,500 元。
- 住房贷款利息：首套住房贷款利息每月 1,000 元，扣除期限最长 240 个月。
- 住房租金：按城市规模每月 1,500 元 / 1,100 元 / 800 元（与住房贷款利息不可同时享受）。
- 继续教育：学历（学位）继续教育每月 400 元，同一学历最长 48 个月；技能人员、专业技术人员职业资格继续教育，在取得证书的当年按 3,600 元定额扣除。
- 大病医疗：医保目录范围内自付累计超过 15,000 元的部分，在 80,000 元限额内据实扣除，需在年度汇算清缴时办理。
六、常见问题
起征点 5,000 元是不是「月薪超过 5,000 元就要交税」？
不是。5,000 元/月（6 万元/年）是基本减除费用：先从收入中减去 5,000 元，再减去五险一金个人缴纳部分和专项附加扣除，剩下的「应纳税所得额」才按税率计税。例如月薪 6,000 元、五险一金 1,000 元，应纳税所得额为 0，无需缴纳个税。
为什么每月扣的个税不一样，年底还要汇算清缴？
单位代扣采用「累计预扣法」：累计应纳税所得额随月份递增，适用税率可能逐月跳档，所以同样月薪会出现年初扣得少、年末扣得多的现象。全年累计税额与年度税率表一致，次年 3 月 1 日至 6 月 30 日办理汇算清缴时多退少补。
年终奖怎么计税更划算？
全年一次性奖金可选择单独计税：用奖金总额除以 12 找到对应税率和速算扣除数，再按「奖金全额 × 税率 − 速算扣除数」计税；也可选择并入当年综合所得一并计算。两种方式结果不同，建议在年度汇算时对比后择优申报。
专项附加扣除填错了怎么办？
在「个人所得税」App 或自然人电子税务局中修改、作废当年度的扣除信息，单位下一期代扣时即可按新数据计算；若已跨年，可在办理年度汇算清缴时更正申报。
这个计算器和单位工资条上的个税为什么可能有差异？
本工具按月度速算表估算，并假设收入全年均匀；单位使用的是累计预扣法，还会受月度奖金、补发工资、专项附加扣除填报时间等因素影响。差异属正常现象，以年度汇算清缴的结果为准。
想比较不同年薪对应的时薪，或了解税前与税后的差距？可以搭配 年薪时薪换算计算器 一起使用。
常见问题
增值税税额怎么算？
一般计税方法下：不含税销售额 × 税率 = 销项税额。含税价换算用：不含税价 = 含税价 ÷（1 + 税率），税额 = 含税价 − 不含税价。例如含税价 113 元、税率 13%，则不含税价为 100 元、税额为 13 元。
中国的增值税税率有哪些？
现行增值税税率分为三档：13%（多数货物、加工修理修配、有形动产租赁）、9%（交通运输、邮政、建筑、不动产租赁与销售、农产品等）、6%（现代服务、金融服务、生活服务等）；小规模纳税人适用 3% 征收率（部分时期有阶段性减免），出口货物通常适用零税率。
怎么把发票上的「价税合计」还原成不含税价？
把价税合计除以（1 + 税率）即可。13% 时不含税价 = 价税合计 ÷ 1.13。例如价税合计 1130 元，对应不含税价 1000 元、税额 130 元。
增值税和美国的销售税有什么区别？
增值税在货物或服务的增值环节分步征收、最终由消费者承担，采用价外税（价与税分列），中国、欧盟等实行；美国没有联邦增值税，只在零售环节征收一次性销售税，且各州、各县市税率都不相同，标价通常不含税。
哪些国家/地区的增值税最高、哪些最低？
欧盟中匈牙利标准税率最高，为 27%，瑞典、丹麦、挪威以 25% 紧随其后，卢森堡最低，为 16%。亚洲方面：中国 13%、日本 10%（食品等轻减税率 8%）、韩国 10%、新加坡 9%、香港不征收增值税（0%）。
海淘或跨境电商要在结账时缴税吗？
各国规则不同：欧盟对数字服务按买家所在国税率征收（OSS 一站式申报）；英国、美国等通常由平台或商家按收货地税率代收；个人物品寄入中国一般按行邮税或跨境电商综合税计税，与国内增值税率不是同一套标准，本工具适用于价税换算而非报关计税。
小规模纳税人也按 13% 计算吗？
不是。小规模纳税人一般按征收率 3% 计算（不含税销售额 × 3%，部分时期可享受减免）；一般纳税人按 13%、9%、6% 计算销项税额，并可抵扣进项税额。本工具只做价税换算，实际申报请以现行税法与开票系统为准。
免费增值税计算器——含税价、税额一算就准
在国内消费时，「价税合计」和「不含税价」经常需要来回换算；海淘时还会遇到日本的消费税、德国的增值税、美国的销售税。这款工具内置 90 多个国家/地区的税率，输入金额就能算出税额、不含税价与价税合计。
为什么用我们的税费计算器？
- 内置中国增值税 13% / 9% / 6% 与小规模纳税人 3%，一键切换。
- 覆盖美国 50 州综合销售税、欧盟各国以及日本、韩国、新加坡等亚洲国家的税率。
- 双向计算：给不含税价加税，或从含税价里反推税额。
- 税率可以手动修改，附加税、手续费等特殊情形也能算。
- 海淘比价时，搭配货币换算器一起用更方便。
- 100% 免费、本地计算，金额与结果不会上传。
常见使用场景
- 根据发票的「价税合计」反推不含税价与税额。
- 给客户报价时，由不含税价算出含税报价。
- 海淘、跨境网购时估算目的地国家要缴的税。
- 自由职业者、个体户开票前核对金额。
- 电商卖家为不同国家的客户计算含税价格。
- 出境购物时估算退税后的实际成本。
被搜索最多的税率
以下是最常被查询的税率，方便你快速对照：
- 中国：增值税标准税率 13%，交通运输、农产品等 9%，现代服务 6%，小规模纳税人征收率 3%。
- 日本：消费税 10%，食品等适用轻减税率 8%。
- 韩国：附加价值税（VAT）10%。
- 中国香港：不征收增值税/消费税，税率为 0%。
- 新加坡：商品及服务税（GST）9%。
- 德国：增值税 19%，食品、书籍等适用 7%。
- 英国：增值税 20%。
- 法国：增值税 20%。
- 美国：没有联邦销售税，各州综合税率约 0%–10.75%（加州部分城市最高）。
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